การเก็บภาษีในกองทุนรวมตราสารหนี้

กองทุนตราสารหนี้เป็นวิธีที่ดีในการรับผลตอบแทนจากการปรับอัตราเงินเฟ้อในระยะยาว ลักษณะเฉพาะของกองทุนตราสารหนี้คือการจัดทำดัชนีซึ่งช่วยให้นักลงทุนประหยัดภาษีจากการเพิ่มทุนในระยะยาว

กองทุนรวมตราสารหนี้นำเงินไปลงทุนในตราสารหนี้ที่มีนัยสำคัญ เช่น หลักทรัพย์รัฐบาล หุ้นกู้ที่ลงรายการบัญชีรับจดทะเบียนบริษัท พันธบัตรองค์กร และตราสารอื่นๆ ในตลาดเงิน ผลิตภัณฑ์เหล่านี้มีความเสี่ยงต่ำเมื่อเทียบกับตราสารทุน พวกเขามีความผันผวนต่ำและมีศักยภาพในการสร้างผลตอบแทนที่พอประมาณเมื่อเวลาผ่านไป

ภาษีกองทุนตราสารหนี้

เช่นเดียวกับกองทุนอื่นๆ กองทุนตราสารหนี้จะต้องเสียภาษีกำไรจากการลงทุน ภาษีผลได้จากทุนระยะสั้น (STCG) และภาษีผลได้จากทุนระยะยาว (LTCG) หากกองทุนตราสารหนี้ถือไว้น้อยกว่า 3 ปี จะเรียกเก็บ STCG และหากเกิน 3 ปี LTCG จะถูกเรียกเก็บ ปัจจุบัน LTCG ที่เรียกเก็บคือ 20% โดยมีการจัดทำดัชนีและ STCG ถูกเก็บภาษีตามแผ่นภาษีของนักลงทุน หาก Slab ภาษีเงินได้ของนักลงทุนคือ 20% จะมีการเรียกเก็บแบบเดียวกันจากกำไรจากกองทุนตราสารหนี้ในกรณีของ STCG

ประโยชน์ของการจัดทำดัชนี

การทำดัชนีเป็นเครื่องมือที่ใช้กับการลงทุนระยะยาว ช่วยนักลงทุนในการปรับอัตราเงินเฟ้อในขณะที่วัดผลตอบแทนของจำนวนเงินที่ลงทุน

ขณะที่อัตราเงินเฟ้อค่อยๆ สูงขึ้น สิ่งที่ควรค่าแก่รูปีคือ 1,000 อาจมีค่า Rs.1100 เร็วกว่านี้ในอนาคตอันใกล้ ดังนั้นอัตราเงินเฟ้อจึงทำให้กำลังซื้อเงินของเราลดลง จำนวนเงินที่เท่ากันจะทำให้นักลงทุนสามารถซื้อสินค้าน้อยลงได้

แล้วการจัดทำดัชนีช่วยเราได้อย่างไร? เพื่อให้เข้าใจว่า ให้เราเข้าใจก่อนว่าการเพิ่มทุนคืออะไร กำไรจากการลงทุนไม่ได้เป็นเพียงการเพิ่มมูลค่าของการลงทุนในช่วงเวลาหนึ่ง หาก NAV ของกองทุนมีมูลค่า Rs. เมื่อคุณลงทุน 10 รูปีและตอนนี้เหลือ 15 รูปีในขณะที่คุณวางแผนที่จะไถ่ถอน ส่วนต่างของ 5 รูปีนั้นเรียกว่ากำไรจากการขาย ดังนั้นเราจึงให้ผลตอบแทนจากการลงทุนจำนวน 5 หน่วยเมื่อเราไถ่ถอน

ในกรณีของกองทุนตราสารหนี้ เราได้รับเงินทุนระยะยาวหลังจากสร้างดัชนีราคาซื้อของการลงทุน เมื่ออยู่ภายใต้การจัดทำดัชนี จะลดภาษีกำไรจากการลงทุนระยะยาว ซึ่งจะทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณลดลง การทำดัชนีเป็นเหตุผลว่าทำไมกองทุนตราสารหนี้จึงถูกมองว่าเป็นตัวเลือกการลงทุนในตราสารหนี้ที่ดีเยี่ยม

การจัดทำดัชนีทำงานอย่างไร

อัตราที่ใช้สำหรับอัตราเงินเฟ้อในการจัดทำดัชนีได้มาจากดัชนีต้นทุนเงินเฟ้อของรัฐบาล (CII) รัฐบาลกลางกำหนดค่าของดัชนีและอัปเดตบนเว็บไซต์ของกรมสรรพากร สามารถดูข้อมูลได้ตั้งแต่ปี 2541 เป็นต้นไป

ให้เราพิจารณาตัวอย่างด้านล่างเพื่อทำความเข้าใจว่าการจัดทำดัชนีทำงานอย่างไร:

ลองนึกภาพคุณลงทุน 1,00,000 รูปีในเดือนพฤษภาคม 2015 ในกองทุนตราสารหนี้ที่คุณเลือก วันนี้คุณเลือกที่จะแลกเงินของคุณ ดังนั้น คุณได้รับ อาร์เอส 1,50,000 จากการลงทุนของคุณ เนื่องจากระยะเวลาการถือครองของคุณเกิน 3 ปี คุณไม่จำเป็นต้องเสียภาษีสำหรับจำนวนทั้งหมด Rs.1.5 แสน คุณจะต้องมาถึงต้นทุนที่จัดทำดัชนีโดยใช้สูตร:

ICoA = ต้นทุนการได้มาเดิม * (CII ของปีขาย/CII ของปีที่ซื้อ)

ดังนั้นต้นทุนที่จัดทำดัชนีจะเป็น 1,00,000 (240/301) = 79,734

ดังนั้น Capital Gain ของเราจะเท่ากับ 1,50,000-79,734 = 70,266

เมื่อใช้การจัดทำดัชนี เราสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งจะเท่ากับ Rs. 14,053.2.

ประโยชน์ของการทำดัชนีจะทำงานได้ดีที่สุดเมื่อระยะเวลาการถือครองของคุณนานขึ้น โดยเฉลี่ยเป็นระยะเวลา 5 ปี ภาษีกำไรจากเงินทุนระยะยาวสำหรับกองทุนตราสารหนี้จะลดลงอย่างมีประสิทธิภาพ ดังนั้นการจัดทำดัชนีจึงช่วยให้เราประหยัดภาษีจากกำไรจากการลงทุนระยะยาวและเพิ่มรายได้ของเรา

โปรดจำไว้ว่า การจัดทำดัชนีจะอยู่ภายใต้ตราสารหนี้เท่านั้นและไม่สามารถใช้ได้กับกองทุนตราสารทุน

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: มุมมองที่แสดงในบทความนี้ / วิดีโอนี้มีขึ้นเพื่อเป็นข้อมูลทั่วไปและเพื่อวัตถุประสงค์ในการอ่านเท่านั้น และไม่ถือเป็นแนวทางและคำแนะนำใดๆ เกี่ยวกับแนวทางการดำเนินการใดๆ ที่ผู้อ่านจะต้องปฏิบัติตาม Quantum AMC / Quantum Mutual Fund ไม่รับประกัน / เสนอ / สื่อสารผลตอบแทนที่บ่งบอกถึงการลงทุนในโครงการ ความคิดเห็นไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อใช้เป็นแนวทางอย่างมืออาชีพ / คำแนะนำการลงทุน / ตั้งใจให้เป็นข้อเสนอหรือการชักชวนสำหรับการซื้อหรือขายผลิตภัณฑ์ทางการเงินหรือตราสารหรือหน่วยกองทุนรวมสำหรับผู้อ่าน บทความ / วิดีโอนี้จัดทำขึ้นบนพื้นฐานของข้อมูลที่เปิดเผยต่อสาธารณะ ข้อมูลที่พัฒนาขึ้นภายใน และแหล่งข้อมูลอื่นๆ ที่เชื่อว่าเชื่อถือได้ แม้ว่าจะไม่มีการร้องขอให้ดำเนินการตามข้อมูลที่ให้ไว้ในที่นี้ แต่ได้ใช้ความระมัดระวังเพื่อให้แน่ใจว่าข้อเท็จจริงนั้นถูกต้องและความเห็นที่ให้นั้นยุติธรรมและสมเหตุสมผล ณ วันที่ ผู้อ่านบทความ / วิดีโอควรพึ่งพาข้อมูล/ข้อมูลที่เกิดขึ้นจากการสอบสวนของพวกเขาเอง และควรขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญอิสระและตัดสินใจอย่างมีข้อมูลก่อนตัดสินใจลงทุนใดๆ Quantum Advisors, Quantum AMC, Quantum Trustee หรือ Quantum Mutual Fund, บริษัทในเครือหรือตัวแทนไม่ต้องรับผิดต่อข้อกำหนดใดๆ ทั้งทางตรงและทางอ้อม

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *